Solutions pour le particulier

GESTION PRIVEE - VALEURS MOBILIERES (Actions, Obligations, SICAV, FCP, ...)

Compte titres ordinaire, sous mandat, PEA, PEA/PME,  FIP/FCPI/FCPR, Mandats ISF.

INVESTISSEMENT IMMOBILIER (Pleine propriété, Nue propriété, Usufruit, Sci)

- SCPI ( de rendement, fiscales, bureaux, commerces)

Les parts de SCPI de rendement sont des supports de placement à long terme (minimum 10 ans) et doivent être acquises dans une optique de diversification de votre patrimoine. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures et ne sont pas constantes dans le temps.                                 Comme tout investissement, l’immobilier présente des risques.                                                                          - La baisse de la valeur du placement. Le capital investi dans une SCPI n’est pas garanti. La valeur de part d'une SCPI évolue dans le temps, en relation étroite avec l’état de la conjoncture de l'immobilier d'entreprise. Cette conjoncture suit des cycles successifs, avec des phases à la hausse et à la baisse.
- La diminution des revenus locatifs. Dans un contexte économique moins favorable, la baisse des revenus locatifs versés aux associés est due à la diminution du taux d’occupation financier et/ou à la baisse du montant global des loyers versés par les locataires. Cette baisse peut être toutefois atténuée par l’effet de la mutualisation des risques grâce à la diversification immobilière et locative du portefeuille de la SCPI.        - La liquidité. La SCPI n’étant pas un produit coté, elle présente une liquidité moindre comparée aux actifs financiers. Les conditions de cession (délais, prix) peuvent ainsi varier en fonction de l’évolution du marché de l’immobilier d'entreprise et du marché des parts de SCPI.

- INVESTISSEMENT IMMOBILIER LOCATIF en direct avec ou sans avantages fiscaux

(Lois Pinel, Censi-bouvard, Malraux, MH, Déficit foncier, EHPAD, Meublé LMNP/LMP, Investissement en NP). Montage financier personnalisé.

Focus Loi Pinel :

La réduction d'impôts avec le dispositif dit PINEL, qui résulte de l'article 5 de la loi n° 2014-1654 du 29 décembre 2014 de finances pour 2015 codifié à l'article 199 novovicies du Code Général des Impôts, impliquant un engagement de location pendant 6 à 12 ans. Le montant de la réduction sera de 6 000 € (six mille euros) maximum par logement neuf acheté dans le cadre d'un investissement locatif avec le dispositif Pinel. Le dispositif dit PINEL est réservé aux contribuables domiciliés en France qui acquièrent entre le 15 septembre 2014 et le 31 décembre 2017, un logement neuf dans une résidence devant faire l'objet d'une labellisation BBC EFFINERGIE 2005 ou construite conformément à réglementation thermique dite RT 2012 destiné à être loué nu à titre de résidence principale à des locataires présentant un niveau de ressources plafonné et moyennant des montants de loyers également plafonnés. Il permet de bénéficier d'une réduction d'impôts de 12 % si l'engagement de location est pris pour six ans ou de 18 % si cet engagement est pris pour 9 ans. L'engagement de location peut être prorogé pour atteindre une durée de 12 ans. La prorogation de l'engagement de location ouvrant droit à une nouvelle réduction d'impôts. Le pourcentage de réduction s'apprécie par rapport au coût d'acquisition dans la limite d'un montant de 300 000 € et dans la limite d'un prix de 5 500 €/m2. L'éligibilité au dispositif de réduction d'impôt dépend du lieu de situation du logement. En outre les logements acquis à compter du 1er janvier 2015 peuvent être donnés en location à des ascendants et des descendants. Le non-respect des obligations (plafonds de loyer, plafonds de ressources, etc.) entraîne la perte des bénéfices prévus par le dispositif.

Exemple de la réduction d'impôt en loi Pinel

Vous achetez un bien immobilier d'une valeur de 285 000 € en agglomération parisienne (zone A), pour une superficie de 70 m² et 3 pièces. Vous mettez ce bien en location avec un loyer de 750 €.

Exemple engagement de location de 9 ans

Vous pourrez bénéficier d'une réduction d'impôt correspondant à : 285 000 × 18 % =     51 300 €. Cette réduction d'impôt est répartie sur 9 ans.

Chaque année vous pourrez ainsi bénéficier de 5 700 € d'impôt en moins.

Exemple de financement Pinel

Vous bénéficiez d'une réduction d'impôt de 51 300 €.

Vous percevez un loyer de 800 € par mois sur 9 ans, le locataire vous verse en tout 81 000 €.

La réduction d'impôt et les loyers vous permettent de toucher 131 300 €, soit plus de 46 % du prix d'achat.

Résultat : au bout de 9 ans, le logement vous a coûté 153 700 € (plus les frais de notaire).

Mais attention, les revenus fonciers seront imposés selon votre tranche marginale d'imposition (TMI + CSG/CRDS) ! Avec une tranche à 30% + 15,5% de csg/crds, près de la moitié de ces revenus sera ponctionné par le Trésor Public. Il faudra donc optimiser cet investissement avec un crédit à 100%, idéalement sous forme in fine, compte tenu de la faiblesse des taux d'intérêts actuels.

Avec un financement total en crédit amortissable (frais inclus) aux taux actuels (maj octobre 2016), un effort d'épargne mensuel de 1 000€ sur 15 ans ou de 750€ sur 20 ans sera nécessaire.

ASSURANCE VIE

Multi fournisseurs, multi supports : Euro - UC - Scpi, PERP / MADELIN, Contrats de capitalisation.

Avances possibles (à hauteur de 50% de la valeur du contrat)

ASSURANCE VIE LUXEMBOURGEOISE : Les spécificités

Régime de protection des souscripteurs

Les lois et règlements luxembourgeois offrent une protection des souscripteurs parmi les plus
solides d’Europe.

Le Triangle de Sécurité
Chaque assureur vie luxembourgeois est légalement contraint de déposer l'ensemble des actifs représentatifs de ses engagements envers ses clients (les provisions techniques) auprès de banques dépositaires indépendantes. Chacune de ces banques dépositaires doit signer une convention de dépôt avec la compagnie d'assurance, convention devant être approuvée par le Commissariat aux Assurances (le CAA - Organe officiel luxembourgeois de surveillance du secteur des assurances). Cet arrangement, connu sous le nom de Triangle de Sécurité, assure par ailleurs que les actifs représentatifs des provisions techniques, sont à tout moment parfaitement ségrégués des autres avoirs de la compagnie d'assurance, et logés sur des comptes différents.

Le Super Privilège
Le schéma de Triangle de Sécurité prend tout son sens lorsque l'on considère la loi modifiée du 6 décembre 1991 qui accorde aux souscripteurs de contrats d'assurance vie luxembourgeois un statut de créanciers privilégiés de 1er rang sur la masse des actifs représentatifs des provisions techniques d'une compagnie d'assurance en faillite. Le souscripteur bénéficie ainsi d'un Super Privilège.

Une gamme complète de supports d'investissement

Vous êtes libre de placer la totalité de votre épargne en FID, fonds externes, ou fonds euro, ou, au contraire, de la diversifier entre les différentes catégories proposées. Avec l'aide de votre conseiller, vous pouvez sélectionner librement parmi les supports disponibles, notamment en fonction de vos préférences en matière de classes d'actifs (actions, obligations, immobilier, etc.), de zones géographiques (Europe, Japon, marchés émergents, Amérique du Nord, etc.), et d'exposition aux devises (euro, dollar, livre sterling, franc suisse).

Pour une gestion sur-mesure, les Fonds Internes Dédiés (FID) sont  accessibles dès 250 000 euros de versement, ils seront gérés par un gérant professionnel sur base discrétionnaire en fonction des objectifs et paramètres que vous définissez avec votre conseiller, et de votre politique personnelle d'investissement. Conformément aux règles reprises dans la Lettre Circulaire 15/3, émise par le CAA, le gestionnaire d'un fonds interne dédié pourra investir dans un large éventail d'actifs : tant en titre vifs que sur des fonds classiques, voire des produits alternatifs.

La règlementation luxembourgeoise permet aussi de proposer une solution « FID umbrella » qui autorise la création d'une unité de compte dédiée aux besoins et au profil de risque de votre famille (mise en place soumise au respect de certaines conditions).

Vos objectifs de performance, votre situation personnelle changent ?
Vous pouvez, à tout moment, réaliser des versements complémentaires ou des arbitrages, et faire évoluer la répartition de votre contrat selon la politique de gestion la mieux adaptée à vos objectifs.

Dans le cadre fiscal et patrimonial avantageux de l’assurance-vie ou du contrat de capitalisation

Les avantages de la fiscalité du pays de résidence du souscripteur (voire du bénéficiaire) sont
applicables (mandat fiscal obligatoire pour les personnes physiques résidentes en France, par
exemple).

PREVOYANCE

Assurance décès, IJ, Mutuelle, ...

FINANCEMENTS

Partenariats avec des courtiers et des banques

Crédit Lombard

Simulez vos frais de notaire :

http://www.immobilier.notaires.fr/jahia/Jahia/immobilier/guest/calcul/fraisAcquisition

Solutions pour l'entreprise

GARANTIE DE PASSIF

TRESORERIE                     

Récupération compte courant associés, gestion et constitution excédents de trésorerie

Chefs d'entreprise : L'usufruit de SCPI, la bonne idée pour valoriser votre trésorerie

Par exemple, un chef d’entreprise achète 195.000 euros d'usufruit de SCPI sur 5 ans. Avec une ventilation de 19,5% pour l’usufruitier, cela correspond à des parts en pleine-propriété de 1.000.000€. Si la performance de la SCPI est de 5%, vous percevez donc un revenu annuel de  50 000€ sur une durée de 5 ans.

Ainsi, en déboursant 195 000€, vous percevez 50 000 euros par an pendant 5 ans. Le Taux de Rendement Interne* (TRI) de l’opération ressort donc à 8,90% hors Impôt sur les sociétés (IS) !

Fiscalement, l’investissement s’amortit sur la même durée de démembrement. Soit 195 000 X 1/5 = 39 000€. Le résultat financier restera soumis à l’IS, soit 50 000 – 39 000 = 11 000€.

Pour un IS à 33,33%, il ressort à 3 666€.

Le revenu net est donc de 46 334 euros /an. Ainsi, le TRI net d’IS de cette opération ressort donc à 6,03%.

L’acquisition d’usufruit permet ainsi transformer un montant disponible en revenus futurs, couplé à une performance attractive.

* Attention : ne pas confondre un TRI correspondant à placer 195 000€ pour obtenir 250 000€ dans 5 ans (5,09% de TRI) et placer 195 000€ pour obtenir 50 000€ tous les ans).

GESTION INDEMNITES DE FIN DE CARRIERE ET AUTRES PASSIFS SOCIAUX

Chiffrage et mise en place d'une externalisation du passif social (article 39 CGI)

EPARGNE SALARIALE : JUSQU'A 110 000€ DE REMUNERATION HORS CHARGES SOCIALES ! (HORS FORFAIT SOCIAL, HORS CSG)      

PEE avec versement volontaire et/ou abondement, participation obligatoire ou facultative, intéressement, PERCO       

RETRAITES / REMUNERATION DIFFEREE

Régimes à cotisations définies (article 83 CGI)

Régimes à prestations définies (retraites "chapeau" article 39 CGI)

Sursalaire (article 82 CGI)

Loi madelin (Gérant majoritaire Article 62, TNS)                                                                          

PREVOYANCE

Garantie chômage madataire social, assurance homme clé, associé, temporaire décès.

Protection mandat social (convention réglementée): externalisation possible dans le cadre de l'article 39 CGI.

SANTE

Solutions sur mesure : mutuelle, indemnités journalières



Plan du site